كيفية اعداد جدول تسديد الديون

كيفية اعداد جدول تسديد القرض

يستخدم جدول تسديد الديون في النماذج المالية لتحليل العديد من الامور … من عمليات تمويل المشاريع باستخدام القروض الى سداد الديون الشخصية ,وعند تحليل التدفقات النقدية المتوقعة للمشاريع , من المهم فهم وتحليل التدفقات النقدية الداخلة والخارجة و الخاصة بالقروض المستعملة في التمويل  حيث يبين هذا الجدول تفاصيل دفعات سداد القرض و تقسيمها الى كل من دفعات سداد أصل القرض و دفعات سداد الفائدة كما و يبين الرصيد المتبقى بعد سداد كل دفعة مستحقة , انظر الى المثال التالي لفهم العملية :

1- في صفحة جديدة بالاكسل , نقوم بإدخال المعلومات الأولية التي سنستخدمها في المثال بالشكل التالي :

loan-amortization-1

2 – ندخل رقم الدفعة الاولى في الخلية A9 ثم ثم نضغط على الخلية و نسحب المؤشر الموجود بالزاوية اليمنى السفلية في الخلية نحو الاسفل حتى نصل للخلية A32 ونتأكد من ان خيارات Auto Fill موضوعة على خيار Fill Series كما هو ظاهر بالصورة …

loan-amortization-2

3- ندخل التاريخ لأول دفعة سداد في الخلية B9 , ثم كما فعلا سابقا بالضبط نضغط على الخلية و نسحب المؤشر الموجود بالزاوية اليمنى السفلية في الخلية نحو الاسفل حتى نصل للخلية B32 ونتأكد من ان خيارات Auto Fill موضوعة هذه المرة على خيار  Fill Months…

4- في الخلية C9  نقوم باستعمال الدالة PMT   والتي تظهر مقدار دفعة السداد الكلية المتوجب دفعها في ذلك التاريخ … وتكون صيغة هذه الدالة في الإكسل على النحو التالي :

loan-amortization-3

حيث تشير rate  الى معدل الفائدة لكل دفعة , و تشير nper  الى عدد الدفعات , و تشير pv  الى مقدار او مبلغ القرض الاصلي , بينما تشير [fr]  الى القيمة المستقبلية و هي اختيارية في حالة  استعمال الدالة  PMT  في معالجة القروض , واخيرا يشير المتغير [type] الى موعد الدفعة هل ستكون  في بداية او نهاية الفترة وهي اختيارية ايضا وفي حال تم تجاهلها سيفترض برنامج الاكسل ان الدفعة ستكون في نهاية الفترة

loan-amortization-4

لاحظ هنا ان 5% هي معدل الفائدة السنوية ولذلك قسمناها على 12  ,  وايضا ان عدد الدفعات هو 24 دفعة شهرية لان القرض مدته سنتين ..

5- في الخلية D9   نستخدم الدالة PPMT  والتي تظهر مقدار الدفعة الخاصة بأصل القرض ( و تستخدم لحساب ذلك الجزء من دفعة السداد المكون من المبلغ الاصلي للقرض ) .. وتكون صيغة هذه الدالة في الإكسل على النحو التالي :

loan-amortization-5

وهذه الدالة لها نفس المتغيرات مثل الدالة السابقة  PMT  الا انها تزيد عنها باستخدام متغير جديد هو  per  الذي يشير الى ” رقم الدفعة” الموجود في الخلية A9…. انظر الصورة التالية :

loan-amortization-6

6- في الخلية E9   ندخل  مقدار الدفعة الخاصة بالفائدة ( ويساوي : دفعة السداد الكلية في الخلية C9  مطروحا منها مقدار الدفعة الخاصة بأصل القرض او الخلية D9  ) و من الممكن حسابها بطريقة اخرى  باستعمال دالة خاصة بها و هي IPMT   و وتكون صيغة هذه الدالة في الإكسل على النحو التالي :

loan-amortization-7

وهذه الدالة لها نفس المتغيرات مثل الدالة السابقة  بالضبط بدون زيادة او نقصان …

loan-amortization-8

7- ثم بعد ذلك نقوم بإحتساب الرصيد المتبقى من خلال جمع مبلغ القرض الأصلي في الخلية  B4مع الدفعة الاولى لاصل القرض D9 :

loan-amortization-9

8 – الآن لدينا كل ما نحتاج لإكمال الجدول , نقوم اولا باختيار الخليا C9  و D9  و E9  معا ونسحبهم للاسفل ( مع ملاحظة اننا قمنا في هذا المثال بعمل تثبيت للخليا المستخدمة داخل المعادلات ) …

loan-amortization-10

9- نقوم باحتساب الرصيد المتبقي للدفعة الثانية في الخلية F10  من خلال جمع الرصيد المتبقي من الدفعة الاولى في الخلية  F9مع الدفعة الثانية الخاصة بأصل القرض  في الخلية D10 …

loan-amortization-11

10- نقوم بنسخ الخلية F10  وهي الرصيد المتبقي من الدفعة الثانية الى الاسفل ..

loan-amortization-12

11- وهكذا تلاحظ ان الدفعة المتعلقة باصل الدين تتزايد مع مرور الزمن بعكس دفعات الفائدة التي تكون كبيرة في الفترات المبكرة من السداد ثم تتناقص مع الزمن …

ولا تنسى تحميل ملف الاكسل المرفق :

جدول تسديد القرض

Advertisements

اترك رد

إملأ الحقول أدناه بالمعلومات المناسبة أو إضغط على إحدى الأيقونات لتسجيل الدخول:

WordPress.com Logo

أنت تعلق بإستخدام حساب WordPress.com. تسجيل خروج   / تغيير )

صورة تويتر

أنت تعلق بإستخدام حساب Twitter. تسجيل خروج   / تغيير )

Facebook photo

أنت تعلق بإستخدام حساب Facebook. تسجيل خروج   / تغيير )

Google+ photo

أنت تعلق بإستخدام حساب Google+. تسجيل خروج   / تغيير )

Connecting to %s